Что такое ИПК и как рассчитать пенсию: объясняем на примерах

В России есть два вида пенсии: страховая и социальная. Страховую назначают тем, кто официально работал. На размер страховой пенсии влияет ИПК — баллы, которые начисляют за стаж.

В этом материале Skillbox Media рассказываем главное о том, как рассчитывают пенсию.

• Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент
• Как рассчитать размер страховой пенсии
• Какими должны быть стаж, возраст и ИПК, чтобы выйти на пенсию
• Как узнать количество пенсионных баллов
• Что такое накопительная пенсия и как узнать её размер
• Как увеличить размер будущей пенсии
• Какие законы изучить, чтобы разбираться в теме

Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент

ИПК, или индивидуальный пенсионный коэффициент, — это пенсионные баллы. Во время трудовой деятельности каждый россиянин накапливает стаж, который переводят в эти баллы. От ИПК зависит размер пенсии: чем больше баллов, тем больше у человека пенсия.

Пенсионные баллы начисляют за взносы, которые работодатель перечисляет на пенсионное страхование, а также за прохождение через социально значимые периоды жизни. Давайте разбираться.

Работодатель каждый месяц перечисляет взносы на обязательное пенсионное страхование. Каждый год за это начисляют баллы. Количество баллов считают по формуле:

Где:

• СВ — сумма страховых взносов от работодателя.
• НСВ — нормативный размер страховых взносов.

Общий тариф страховых взносов сегодня составляет 30% от зарплаты. Но сумму взносов учитывают не полностью — только 53,4%. Дело в том, что только 72,8% взносов идут на обязательное пенсионное страхование: 53,4% на индивидуальную часть (из неё формируют ИПК, и её учитывают при начислении баллов), а 19,4% — на солидарную часть (работающие граждане платят за тех, кто уже вышел на пенсию).

Нормативный размер страховых взносов — это предельная сумма, которую работодатель может перечислить за один календарный год. Этот лимит устанавливает государство. В 2024 году лимит составляет 2 225 000 рублей, а значит, НСВ в 2024 году составляет 356 445 рублей (2 225 000 × 30% × 53,4%).

При расчёте ИПК результат округляют до трёх знаков после запятой. Если четвёртый знак равен 5 и больше, то третий знак увеличивают на единицу.

Если человек не работает, но находится в социально значимом периоде жизни — например, мужчина служит в армии или женщина находится в отпуске по уходу за ребёнком, — за это тоже начисляют пенсионные баллы. За каждый календарный год начисляют:

• при срочной службе в армии — 1,8 балла;
• в отпуске по уходу за первым ребёнком до полутора лет — 1,8 балла;
• в отпуске по уходу за вторым ребёнком до полутора лет — 3,6 балла;
• в отпуске по уходу за третьим и последующими детьми до полутора лет — 5,4 балла;
• при уходе за инвалидом первой группы — 1,8 балла;
• при уходе за ребёнком-инвалидом — 1,8 балла;
• при уходе за пожилым человеком старше 80 лет — 1,8 балла;
• при участии в специальной военной операции — 3,5 балла.

При этом один месяц считают 1/12 коэффициента за полный календарный год, а один день — 1/360.

Выше мы описали правила начисления баллов, действующие с 2015 года. До 2015 года были другие правила. Если у человека был стаж до 2015 года, общее количество его баллов считают по формуле:

Где:

• ИПКс — индивидуальный пенсионный коэффициент, накопленный в период до 01.01.2015.
• ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент. Это сумма баллов, набранная в период с 01.01.2015.
• КвСП — коэффициент повышения ИПК. Его применяют в случае, если человек обращается за выплатами не сразу после достижения пенсионного возраста.

Коэффициент повышения могут применять и к тем, кто получал баллы уже по новым правилам.

Как рассчитать размер будущей страховой пенсии

Страховую пенсию по старости рассчитывают по формуле:

Где:

• ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент.
• СПК — стоимость пенсионного коэффициента.
• ФВ — фиксированная выплата.

Стоимость пенсионного коэффициента (СПК) меняется каждый год. Так, в 2023 году один балл стоил 123,77 рубля. В 2024-м — 133,05 рубля.

Фиксированная выплата — надбавка, которую государство добавляет к сумме страховой пенсии. Размер фиксированной выплаты индексируют каждый год. С 1 января 2024-го он составляет 8134,88 рубля. В некоторых случаях размер фиксированной выплаты могут увеличить. Например, если человеку исполнилось 80 лет или он стал инвалидом первой группы.

В некоторых ситуациях человек уходит на заслуженный отдых позже отведённого законом возраста. В таком случае начисляют надбавку к пенсии, и страховую пенсию рассчитывают по такой формуле:

Где:

• ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
• СПК — стоимость пенсионного коэффициента;
• ФВ — фиксированная выплата;
• КвСП — повышающий коэффициент страховой пенсии при отсрочке выхода на пенсию;
• КвФВ — повышающий коэффициент фиксированной выплаты при отсрочке выхода на пенсию.

Повышающие коэффициенты зависят от того, насколько позже человек вышел на пенсию. По ссылкам выше можно посмотреть размер коэффициентов.

Какими должны быть стаж, возраст и ИПК для получения страховой пенсии

В 2024 году на пенсию могут выйти мужчины 1961 года рождения и женщины 1966 года рождения. Требования к стажу и баллам такие: нужно иметь 28,2 балла и не менее 15 лет трудового стажа.

До 2028 года в России постепенно повышают пенсионный возраст, а также стаж и количество баллов, необходимых для выхода на пенсию. Рассматриваем в таблицах, кто, когда и на каких условиях может уйти на пенсию в течение переходного периода и после.

Переходный период повышения пенсионного возраста для женщин:

Переходный период повышения пенсионного возраста для мужчин:

Как узнать, сколько пенсионных баллов у вас есть

Чтобы проверить свой пенсионный баланс, не обязательно ждать выхода на пенсию. Сделать это можно в любой момент, например, на портале «Госуслуг» или на сайте Социального фонда России.

Вот инструкция по тому, как узнать сумму пенсионных накоплений через сайт СФР:

• Перейдите на сайт, нажмите на «Вход» в правом верхнем углу, а затем на кнопку «Войти» и авторизуйтесь.
• В перечне услуг найдите раздел «Индивидуальный лицевой счёт» и пункт «Заказать справку (выписку)». Кликните «О состоянии индивидуального лицевого счёта».
• Вы перейдёте на отдельную страницу. Здесь нужно указать, хотите ли вы получать сообщения о статусе обработки запроса на свою электронную почту. Примите решение и нажмите кнопку «Запросить».

Результаты запроса можно посмотреть в разделе «История обращений», скачать или переслать себе на электронную почту.

Вот что нужно сделать, чтобы узнать сумму своих пенсионных накоплений через портал «Госуслуги»:

• Авторизуйтесь. Для этого на странице портала в правом верхнем углу нажмите «Войти» и следуйте инструкции.
• На главной странице сайта в блоке с перечислением популярных услуг выберите пункт «Пенсии Пособия». Далее в разделе «Пенсия» кликните на строку «Выписка из лицевого счёта в СФР».
• Откроется страница с описанием услуги. Нажмите на синюю кнопку с надписью «Получить выписку». Следующая страница сообщит, что ваш запрос отправлен.

Спустя некоторое время (обычно через несколько минут) на электронную почту придёт письмо о том, что услуга оказана. Такое же уведомление появится в личном кабинете на портале. Чтобы открыть выписку, нажмите на синюю кнопку «Открыть».

Также пенсионный коэффициент можно посмотреть в профиле на «Госуслугах», если раньше вы запрашивали какие-то данные, например, о работе. Для этого нажмите на «Профиль» в правом верхнем углу экрана, выберите слева «Документы и данные» → «Работа и пенсия». Но данные в этом разделе могут обновляться с задержкой.

Что такое накопительная пенсия и как рассчитать её размер

Накопительной пенсией называют выплаты, сформированные из собственных накоплений, отчислений работодателей и дохода от инвестирования этих средств.

Работодатели перечисляли взносы на накопительную пенсию с 2002 по 2013 год. С 2014 года формирование накопительной пенсии заморозили, сейчас отчисления идут только на страховую часть. Мораторий продлится минимум до конца 2025 года.

При этом ранее накопленные средства и доход от их инвестирования можно использовать — например, в качестве прибавки к страховой пенсии. Также граждане имеют право обратиться за накопительной пенсией раньше, чем им назначат страховую пенсию. Для мужчин это право наступает в 60 лет, для женщин — в 55.

Обязательное условие: они должны иметь достаточный трудовой стаж и ИПК, а также необходимое количество пенсионных накоплений — не менее 5% от размера страховой пенсии по старости.

Накопительную пенсию рассчитывают по формуле:

Где:

• ПН — сумма средств пенсионных накоплений застрахованного лица по состоянию на день, с которого ему назначают накопительную пенсию.
• Т — продолжительность ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии, применяемого для расчёта размера накопительной пенсии (в 2024 году она составляет 264 месяца).

Как увеличить размер будущей пенсии уже сегодня

Есть три основных способа увеличить будущую пенсию.

Способ №1 — получать большую официальную зарплату.

С 2021 года за один год можно получить максимум 10 баллов ИПК. Чтобы набрать максимальный ИПК в 2024 году, в среднем нужно зарабатывать 185 417 рублей в месяц.

Способ №2 — делать добровольные страховые взносы. По-другому это называют покупкой баллов и стажа, необходимых для выхода на пенсию. Делать добровольные взносы могут не все. Например, это доступно тем, на кого не распространяется обязательное пенсионное страхование, — то есть тем, кто не работает.

Суммы добровольных страховых взносов ограничены. Они зависят от МРОТ и меняются, когда меняется МРОТ. В 2024 году минимальный размер взноса составляет 50 798,88 рубля: за него начислят 1,038 балла. Максимальный размер взноса — 406 391,04 рубля: за него начислят 8,52 балла.

Чтобы докупить баллы, нужно обратиться в СФР. Например, подать заявление на сайте. Когда заявление одобрят, нужно будет оплатить взносы: частями в течение года или сразу.

Способ №3 — подготовить финансовую подушку. Для этого можно, например, самостоятельно копить деньги на банковском депозите, вкладывать средства в акции компаний или облигации федерального займа, приобрести недвижимость.

Ещё с 1 января 2024 года в России начала действовать программа долгосрочных сбережений (ПДС). По ней можно накопить деньги на долгосрочные цели: в этом помогут государство и НПФ. Накопленные деньги можно будет получить сразу или получать ежемесячно равными долями.

Для первого взноса в ПДС можно использовать пенсионные сбережения. Для этого нужно подать заявку на перевод средств в выбранный НПФ на «Госуслугах». Подробнее о ПДС мы писали в нашей статье.

Какие законы изучить, чтобы разобраться в теме

Пенсию начисляют по правилам действующего законодательства. Их устанавливают:

• Федеральный закон от 15.12.2001 №167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»;
• Федеральный закон от 28.12.2013 №400-ФЗ «О страховых пенсиях»;
• Федеральный закон от 28.12.2013 №424-ФЗ «О накопительной пенсии»;
• Федеральный закон от 07.05.1998 №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»;
• Постановление Правительства РФ от 02.10.2014 №1015 «Об утверждении правил подсчёта и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий».

Для некоторых категорий граждан действуют свои правила. Так, госслужащим, военным, космонавтам, лётчикам и их родственникам пенсию начисляют по Федеральному закону от 15.12.2001 №166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» и по Закону РФ от 12.02.1993 №4468-I.

Главное об ИПК и расчёте пенсии в 3 пунктах

• Для расчёта пенсии важно знать свой ИПК. ИПК — это количество пенсионных баллов, которые начисляют за трудовой стаж. От ИПК зависит размер пенсии: чем больше баллов, тем больше будет пенсия. Количество начисленных баллов же зависит от суммы взносов, которые заплатил работодатель: чем больше взносов, тем больше баллов начисляют.
• Страховую пенсию по старости рассчитывают по формуле: СПст = ИПК × СПК + ФВ. СПК — стоимость пенсионного коэффициента. Она меняется каждый год, в 2024 году один балл стоит 133,05 рубля. ФВ — фиксированная выплата. Её размер тоже меняется: в 2024 году он составил 8134,88 рубля.
• Чтобы получать страховую пенсию, нужно достичь установленного возраста, наработать нужное количество баллов и лет стажа. Так, в 2024 году на пенсию выходят мужчины 1961 года рождения и женщины 1966 года рождения. При этом у них должно быть не менее 28,2 пенсионных балла и минимум 15 лет трудового стажа. С 2028 года нужно будет не меньше 30 баллов, 15 лет стажа, а возраст выхода на пенсию составит 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.