Что такое брокерский счёт и что о нём нужно знать тем, кто инвестирует

Без брокерского счёта нельзя совершать сделки на бирже. Поэтому знать, что это такое и как он устроен, полезно всем, кто интересуется инвестициями.

В этом материале Skillbox Media рассказываем главное о брокерском счёте.

• Что такое брокерский счёт
• Какие есть виды счетов
• Чем брокерский счёт отличается от ИИС
• Как пользоваться брокерским счётом
• Сколько стоит открыть и обслуживать его
• Как выбрать брокера

Что такое брокерский счёт

Брокерский счёт — специальный счёт для торговли акциями, облигациями, валютой и другими активами на бирже. С его помощью можно продавать, покупать и хранить активы. Без него торговать на бирже не получится.

Открыть брокерский счёт можно у брокера. Это юридическое лицо, которое даёт клиентам доступ к бирже. Брокер обычно предоставляет интерфейс для торговли: мобильное приложение или личный кабинет, в котором можно смотреть, какие активы хранятся на счёте, и управлять этими активами и счётом. Кроме того, брокер исполняет поручения инвестора и удерживает налоги на доход.

Есть другое похожее понятие — депозитарный счёт, или депо. Депозитарный счёт — это счёт для учёта и хранения ценных бумаг. Его открывает депозитарий тогда, когда инвестор заводит брокерский счёт. У инвестора нет доступа к депо — его видит только депозитарий.

Депозитарий вносит ценные бумаги на депо инвестора, когда тот покупает их, и списывает, когда тот их продаёт. Также депозитарий передаёт информацию о сделках в Центральный депозитарий. В России это НКО АО «Национальный расчётный депозитарий» (НРД).

Часто брокеры получают обе лицензии — на брокерскую и депозитарную деятельность, чтобы хранить активы у себя. Но также бывает, что компания занимается только брокерской деятельностью, — тогда депозитарные счета для её клиентов ведёт сторонний депозитарий.

Какие есть виды брокерских счетов

Есть два вида счетов, с помощью которых можно совершать сделки на бирже: стандартные брокерские, о которых мы говорим, и ИИС. ИИС — индивидуальный инвестиционный счёт. У инвестора, который открыл ИИС, есть право на налоговые льготы. Подробнее о них, а также о том, в чём разница между брокерским и индивидуальным инвестиционным счётом, расскажем ниже.

Также в Сети можно встретить упоминания основного, срочного и внебиржевого счёта:

• Основным счётом называют счёт для обычных биржевых сделок — например, для покупки акций или валюты.
• Срочным — для покупки и продажи опционов и фьючерсов.
• Внебиржевым — для сделок вне биржи, то есть для торговли ценными бумагами напрямую между покупателем и продавцом.

На самом деле все типы сделок можно совершать с одного счёта — с брокерского. Просто, например, доступ к сделкам с опционами и фьючерсами открывают квалифицированным инвесторам или тем, кто прошёл тестирование на знание этих инструментов.

Сами брокеры тоже не используют подобную терминологию — и не предлагают открывать отдельно срочные, внебиржевые и основные счета.

Чем брокерский счёт отличается от ИИС

Брокерский счёт и ИИС — разные типы счетов, их открывают отдельно. Перевести брокерский счёт в ИИС нельзя. Основное различие между этими двумя видами счетов — в размере налоговых льгот.

С 2024 года инвесторам доступны только ИИС третьего типа (раньше были ещё ИИС-1 и ИИС-2). ИИС-3 позволяют получать сразу две льготы:

• Вычет на взнос — можно вернуть 13% от суммы, на которую вы пополнили счёт, но не больше лимита — 400 тысяч рублей в год. То есть можно получить вычет в размере до 52 тысяч рублей в год. Те, кто платит НДФЛ по ставке 15%, могут вернуть 15% от суммы пополнений — до 60 тысяч рублей в год. Этот вычет доступен тем, кто платит НДФЛ.
• Вычет на доход — при закрытии счёта можно не уплачивать НДФЛ на доход, если сумма дохода не превысит 30 миллионов рублей. Если доход составит более 30 миллионов рублей, с суммы больше лимита нужно будет заплатить налог по ставке 13%.

Брокерский счёт тоже имеет налоговые льготы, но их меньше — если вы владеете активами более трёх полных лет до момента продажи, НДФЛ с продажи можно не платить. При этом при обычном выводе средств с брокерского счёта на банковский брокер удерживает НДФЛ и перечисляет деньги в ФНС в соответствии со статьёй 226.1 НК РФ.

Есть и другие различия:

• Брокерский счёт не ограничен по сроку действия — можно открыть и закрыть его в любой момент. У ИИС есть срок, в течение которого счёт должен быть открыт. В 2024–2026 годах его нужно открыть на срок минимум пять лет, с 2031 года — минимум на десять лет.
• Брокерских счетов может быть сколько угодно — неважно, у одного брокера или у разных. У ИИС-3 есть ограничения: нельзя открыть больше трёх счетов.
• С брокерского счёта деньги можно выводить в любой момент. С ИИС-3 — только при закрытии счёта.
• На брокерский счёт можно приобретать любые активы. С ИИС-3 нельзя торговать иностранными ценными бумагами и акциями российских компаний, имеющих иностранную регистрацию, такими как, например, акции X5 Group.

Если вывести деньги с ИИС-3 или закрыть его раньше положенного срока (напомним, в 2024 году это пять лет), придётся возмещать полученные раньше вычеты на взнос в ФНС. Единственное исключение — если деньги понадобились на срочное лечение: их можно вывести, при этом счёт не закроют, НДФЛ не удержат, а вычет не потребуют обратно.

Как пользоваться брокерским счётом

Разберёмся, как открыть счёт, пополнить его, как им пользоваться, как вывести деньги и закрыть его.

Как открыть? Проще всего сделать это в онлайне, заполнив заявку. В заявке обычно просят указать Ф. И. О., паспортные данные, ИНН, номер телефона и email. Открыть счёт можно и в офлайне, в офисе брокера, который разрешает так делать: нужно взять с собой паспорт и номер ИНН, предоставить телефон и email.

Если вы открываете счёт у брокера вашего банка, в большинстве случаев заполнять заявку не потребуется: ваши данные у компании уже есть. Открыть счёт можно в приложении банка, нажав несколько кнопок.

Как пополнить? Чаще всего брокерские счета пополняют через личные кабинеты в приложении или на сайте банков. Если вы открыли счёт у стороннего брокера, нужно будет сделать перевод по реквизитам (запросите их у брокера). Если открыли счёт у брокера вашего банка, можно будет делать перевод между счетами, не заполняя реквизиты.

Как пользоваться? Мы уже говорили, что брокеры предоставляют личный кабинет или мобильное приложение для торговли на бирже. В кабинете или приложении можно посмотреть, какие ценные бумаги есть на счёте, а также купить и продать активы.

Чтобы купить какие-то активы, найдите их в списке, нажмите «Купить», укажите количество ценных бумаг и отправьте заявку. Когда брокер выполнит поручение, он начислит активы на ваш счёт — вы увидите их в личном кабинете. Продать бумаги можно так же: выбрать нужные в списке, нажать на «Продать», указать количество и отправить заявку.

Как вывести деньги? Выводить можно только деньги, которые не вложены ни в какие активы. Если все деньги в акциях или облигациях, сначала нужно их продать.

Заявку на вывод средств можно подать в онлайне: в приложении или в личном кабинете брокера. Для этого нужно указать сумму и реквизиты счёта, на который вы хотите получить деньги. Если брокер аффилирован с банком, реквизиты указывать не нужно: достаточно выбрать счёт, на который придут деньги.

Как закрыть? Перед тем как закрыть счёт, нужно продать все ценные бумаги и вывести с него все деньги — по-другому счёт не закроют. Также у инвестора не должно быть задолженностей перед брокером.

Закрыть счёт можно в приложении или в личном кабинете, нажав кнопку «Закрыть». Счёт закроют не сразу: у разных брокеров разные сроки закрытия. Они могут достигать 30 дней.

Сколько стоит открыть и обслуживать брокерский счёт

Открывают брокерские счета в большинстве случаев бесплатно. Но брокеры берут плату за обслуживание или комиссии — у каждого брокера свои условия.

Плата за обслуживание обычно фиксированная: деньги списывают раз в месяц, даже если инвестор не совершает операций. Комиссию обычно берут за совершение операций: за каждую покупку и продажу ценных бумаг.

Часто у брокеров несколько тарифов с разными условиями. Например, у «Т-Инвестиций» три тарифа:

• «Инвестор» — без платы за обслуживание счёта, с комиссией от 0,3% за каждую сделку.
• «Трейдер» — с ежемесячной платой 390 рублей и комиссиями за сделки от 0,05%. Тариф будет бесплатным, если на брокерском счёте, ИИС и в «Инвесткопилке» держать суммарно не менее 1 500 000 рублей.
• Premium — с комиссиями за сделки от 0,04% и услугами персональнаого менеджера.

Тарифы лучше изучать перед тем, как открыть счёт, чтобы подобрать выгодный. При желании тариф можно менять.

Как выбрать брокера для открытия счёта

Главное, чтобы у брокера была лицензия Центробанка, разрешающая брокерскую деятельность. Проверить, есть ли она, можно через единый реестр участников рынка Центробанка (таблица «Список брокеров») или через форму «Проверить участника финансового рынка» на главной странице сайта Центробанка.

Чтобы найти информацию о брокере через форму, укажите его ИНН или название. В новой вкладке откроются все данные компании: полные реквизиты, контакты и все действующие лицензии. Например, ПАО «Сбербанк» имеет бессрочные лицензии на деятельность по управлению ценными бумагами, дилерскую, брокерскую и депозитарную деятельность.

Финансовый наставник в компании «Финам» Юлия Афанасьева советует также обращать внимание на параметры, которые важны для вас самих. Например, это могут быть:

• Удобство торговли: некоторые брокеры предоставляют терминал, которым можно пользоваться с компьютера, другие — мобильные приложения. Закажите демодоступ к ним, чтобы понять, удобно ли будет ими пользоваться.
• Доступные рынки. Брокеры работают с разными активами и биржами. Выбирайте компанию, которая позволяет торговать интересующими вас активами, или компанию, которая предоставляет максимально широкий выбор.
• Сроки вывода средств. Есть брокеры, которые выводят деньги в течение 2–3 дней, а есть те, кто делает это мгновенно.

Можно выбрать одновременно нескольких брокеров. Также брокера можно сменить — например, если вас перестали устраивать условия.

Главное о брокерском счёте

• Брокерский счёт — специальный счёт для торговли акциями, облигациями, валютой и другими активами на бирже. Его открывают у брокера — это компания, которая предоставляет доступ на биржу. Без брокерского счёта торговать на бирже нельзя.
• Есть два вида брокерских счетов: стандартный и ИИС. ИИС даёт больше льгот: можно получать вычеты на взнос и на доход, — но и накладывает больше ограничений. Так, открывать ИИС можно только на срок от пяти лет, выводить деньги с него нельзя (можно только закрыть его). Кроме того, нельзя открыть больше трёх ИИС.
• Открыть брокерский счёт можно в онлайне, заполнив заявку. В ней нужно указать Ф. И. О., ИНН, паспортные и контактные данные. Если открываете счёт у брокера вашего банка, эти данные могут не понадобиться. Пользоваться счётом — смотреть, какие активы есть, продавать и покупать их — можно в приложении или в личном кабинете брокера.

Как узнать больше об инвестициях

• Если вы только начинаете изучать инвестиции, прочитайте этот гайд. Рассказали в нём, во что можно инвестировать деньги новичку и какой суммы хватит для старта.
• Также в Skillbox Media есть статьи про диверсификацию и инвестиционный портфель. Это базовые для инвесторов понятия.
• Если вы хотите разобраться в том, как работают популярные инвестиционные инструменты и как на них зарабатывают, прочитайте про акции и облигации.
• Научиться выгодно торговать ценными бумагами можно на курсе Skillbox «Личные финансы: инвестиции и трейдинг». На нём учат оценивать риски, оформлять вычеты, выбирать брокера, инвестировать. Курс записан совместно с Московской биржей, компанией «Финам» и ПАО «УБРиР».